Какой транспортный налог на мотоцикл

Как начисляется транспортный налог на мотоцикл в 2020 году

Платить налоги не любит никто. Но важно понимать, что именно на эти, собранные с населения, деньги государство и существует. Различных денежных сборов в России множество, но в этой статье мы разберемся, как начисляется транспортный налог на мотоцикл в 2020 году.

Транспортный налог в РФ

Все владельцы ТС, зарегистрированных в России, обязаны уплачивать транспортный, или, как его часто называют в народе, дорожный налог. Этот сбор является региональным.

Размеры и порядок уплаты ТН, возможные льготы для плательщиков устанавливаются региональными законодательными актами.

То есть эти решения принимаются органами власти субъектов РФ. На федеральном уровне определяется только базовая ставка платежа. Объектом налогообложения является весь транспорт, включая самолеты и яхты. Но нас интересует дорожный налог на мотоцикл, и именно о нем мы будем говорить.

Чтобы лучше ориентироваться в законодательстве, рекомендуется подробнее изучить, что такое транспортный налог.

Законодательство России о данном виде налогообложения

Дорожный сбор регламентируется главой 28 Налогового кодекса России от 05.02.2000 № 117-ФЗ. Установлено, что все решения, касающиеся ТН, принимаются в виде закона субъекта Федерации.

Упоминание о том, что мотоциклетный транспорт подлежат обложению данным видом сборов, содержится в ст. 358 НК РФ. Налоговые органы рассчитают, какой налог на мотоцикл следует уплатить, но вы можете проверить сумму, обратившись к законодательству своего региона.

По закону в России:

  • налоговая инспекция известит гражданина о необходимости уплаты до 1 июня отчетного периода (ст. 363 НК РФ). Уведомления введены приказом ФНС и имеют установленную форму;
  • уведомление будет содержать всю необходимую информацию об объекте обложения сбором, ставках и порядке их исчисления, сроке, до которого должны быть внесены деньги (ст. 17 НК РФ);
  • в законодательные акты субъектов РФ по вопросу ТН ежегодно вносятся поправки. Базовая ставка определяется ст. 361 НК РФ. Для данного типа транспорта она зависит от мощности мотора и составляет до 20 л.с. – 2 руб. за каждую лошадиную силу, от 20 до 35 л.с. – 4 руб., свыше 35 л.с. – 10 руб. Той же статьей НК РФ установлено право региональных органов власти как увеличить, так и уменьшить размер ставки. Дан только предельный размер этого изменения – не более чем в 10 раз;

Кто является плательщиком ТН на мотоцикл

Статья 357 НК РФ устанавливает, что вносить платежи по налогу на мотоцикл обязаны граждане, на которых в законном порядке зарегистрировано механическое средство передвижения. При регистрации транспортного средства его владелец сообщает адрес, на который будут приходить письма из налоговых органов.

Порядок расчета транспортного налога на мототранспорт

Рассчитать налог на мотоцикл в 2020 году можно по следующей формуле:

ТН – сумма транспортного сбора, подлежащего уплате;

СН – ставка сбора. Определяется решением региональных властей. Если такого решения нет, равняется базовой, согласно ст. 351 НК РФ;

МД – мощность двигателя в лошадиных силах;

СЭ – срок, в течение которого собственник транспорта владел им в отчетный период.

Если мотоцикл принадлежал гражданину весь год, за который начисляется налог, коэффициент равен единице. В противном случае платеж начисляется по месяцам. Например, при владении мототранспортом сроком один месяц коэффициент равен 1/12.

Таким образом, если вы владели мотоциклом с мощностью мотора 50 л.с. в течение 4 месяцев отчетного года, сумма сбора, подлежащая уплате по базовой ставке, составит 10 * 50 * 4/12 = 167 рублей.

Долгое время идут разговоры о том, что следует установить сбор на предметы роскоши, повысив ставку налога за мотоциклы мощностью свыше 130 л.с. до 300 рублей за 1 лошадиную силу. Однако в настоящий момент законодательно такое решение не оформлено.

Региональные ставки транспортного сбора на мототранспорт

Отвечаем на вопрос, как узнать налог на мотоцикл, зарегистрированный в конкретном регионе: нужно воспользоваться указанной выше формулой и подставить в нее ставку сбора, установленную в вашем субъекте Федерации. Приведем конкретные ставки в некоторых из них.

Регион До 20 л.с.,

руб. за 1 л.с.

От 20 до 35 л.с.,

руб. за 1 л.с.

Свыше 35 л.с.,

руб. за 1 л.с.

Москва 9 16 50
Санкт-Петербург

10 20 30/50
Воронеж

4 8 20/50
Екатеринбург 5 12 45
Саратов

4 15 50

Омск 5

Информацию о ставках сбора в вашем регионе ищите на сайтах региональных налоговых служб.

Льготы для мотоциклистов

В России широкий список льготных категорий граждан. К ним относятся ветераны и участники войн и боевых действий, чернобыльцы, пенсионеры, лица, награжденные различными орденами и медалями, и многие другие. Чтобы выяснить, какие льготы по применению транспортного сбора есть в вашем регионе, следует изучить региональное законодательство.

О сроках

В текущем году транспортный сбор уплачивается за предыдущий год. Крайний срок расчета с бюджетом – 1 декабря.

Наказание за неуплату налога

Наказанием за несвоевременную уплату дорожного сбора является штраф, размер которого зависит от времени просрочки платежа (ст. 119 НК РФ). Минимальная сумма штрафа – 1 тыс. рублей.

Неполучение вами извещения из налоговых органов не является основанием для невыполнения своих обязательств перед государством (ст. 52 НК РФ).

А внесение штрафа не освобождает нарушителя от обязанности платить сбор в полном объеме.

Подводим итоги

Транспортный сбор поступает в бюджет региона. Размер платежа зависит от ставки, установленной региональным законодательством. Налог уплачивается за предыдущий год. Крайний срок его внесения, как для автомобиля, так и мотоцикла –1 декабря. Не стоит пропускать эту дату, чтобы не подвергаться наказанию в виде штрафа. Эти простые истины нужно знать каждому владельцу ТС.

Практикующий юрист с 10 летним стажем. Специализации: уголовное право, страховое право, административные правонарушения.

Налог на мотоцикл: как рассчитать, тарифы в 2020 году

Обязательство по уплате транспортного налога на мотоциклы устанавливается гл. 28 НК РФ. В ст. 361 НК РФ говорится, что власти регионов вправе самостоятельно устанавливать налоговые ставки для расчета общей суммы, поэтому стоимость к уплате будет отличаться в зависимости от субъекта проживания налогоплательщиков и мощности мототехники.

Тарифы дорожного налога на мото по регионам

В 2020 году для разных регионов установлены следующие ставки при расчете налогов для мотоциклистов:

Субъект Количество л.с. Стоимость за одну л.с. (руб.)
Москва До 20 л.с 7
От 20 до 35 15
От 35 50
Санкт-Петербург До 20 10
От 20 до 35 20
От 35 до 90 30
От 90 50
Воронеж До 20 л.с. 4
От 20 до 35 8
35-40 20
Более 40 50
Владимир До 20 л.с. 2
20-35 5
Свыше 35 л.с. 20
Белгород До 20 10
20-35 20
Свыше 35 50
Волгоград До 20 6
20-36 10
Более 36 24
Иркутск С года выпуска прошло менее 7 лет Более 7 лет
До 20 л.с. – 4 руб. До 20 л.с.-2 руб. 50 коп.
20-35 – 7 руб. 20-35 – 5 руб.
35-40 – 10 руб. 35-40 – 6 руб.
Свыше 40 – 13 руб. Более 40 – 8 руб
ЯНАО До 20 л.с. 6
20-35 16
35-50 25
Более 50 50
Мурманск До 20 4
20-35 8
Более 35 25
Карелия До 20 7
20-35 10
35-38 30
Свыше 38 30
Севастополь До 20 2
20-35 4
Более 35 10
Краснодарский край До 35 8
35-50 15
50-100 35
Более 100 л.с. 50
Архангельская область До 20 6
20-36 12
Свыше 36 л.с. 50

Если сравнивать текущие показатели с предыдущими годами, налоговые ставки в регионах практически не изменились.

Как рассчитать транспортный налог на мотоцикл

Чтобы посчитать величину транспортного налога, достаточно знать налоговую ставку и мощность своей техники. Расчет ведется по такой формуле:

КЛ х НС, где КЛ – это количество лошадиных сил, а НС – ставка, действующая в субъекте проживания налогоплательщика.
Рассмотрим детальный пример:

У гражданина есть мотоцикл мощностью 50 л.с., он проживает в Москве. Сумма к уплате в пользу государства будет рассчитана так:

50 х 50 = 2 500 руб.

Если мощность мотоцикла минимальная (20 л.с.), налог в столице будет составлять 1 000 руб.

Перед тем, как заплатить налог, рекомендуется воспользоваться онлайн-калькулятором. Для этого достаточно ввести свой регион проживания, выбрать категорию транспортного средства и параметры его мощности. Сумма будет считаться автоматически.

Почему нужно платить транспортный налог на мотоцикл

Самая главная причина, по которой уплата налога на транспорт обязательна для всех собственников – начисление пени при несвоевременном внесении денег. На 2020 год ее размер за каждый день просрочки составляет 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка.

Внимание! Несколько лет назад транспортный налог расходовался регионами исключительно для развития и улучшения дорожной инфраструктуры, а деньги плательщиков поступали в специализированные фонды. Сейчас такого нет, и администрация субъекта вправе потратить финансы на любые нужды: строительство детских садов, школ, больниц и пр.

Таким образом, транспортный налог – это лишь формальное название, но фактически он может распределяться на другие расходы регионов.

Есть ли льготы по транспортному налогу для мотоциклистов

В РФ есть социально защищенные категории граждан, которым предоставляется ряд льгот, в т.ч. и по транспортному налогу. Особенности их получения зависят от региона проживания – власти вправе самостоятельно решать, кому именно давать привилегии.

Чаще всего налоговыми послаблениями пользуются следующие граждане:

  1. Инвалиды.
  2. Многодетные семьи.
  3. Герои СССР и РФ.
  4. Участники, ветераны и инвалиды боевых действий.
  5. Усыновители или опекуны.
  6. Пенсионеры.
  7. Военные пенсионеры.
  8. Ветераны ВОВ.

Чтобы воспользоваться льготой по налогу на транспорт, необходимо получить в Соцзащите удостоверение, дающее право на них, после чего обратиться в территориальное отделение ИФНС с заявлением по форме 1150063.Как говорилось ранее, круг лиц, имеющих право на государственные преференции, устанавливается местными властями. На данный момент он выглядит так:

Регион Кому дается льгота Ограничения
Москва Ветераны ВОВ, Герои СССР, ветераны боевых действий, инвалиды 1 и 2 групп, бывшие узники концлагерей, многодетные семьи и усыновители в них, пострадавшие на ЧАЭС; граждане, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, один из родителей или опекунов инвалида детства Ограничения отсутствуют, льгота предоставляется вне зависимости от мощности техники
Московская область Герои РФ или СССР, чернобыльцы, участники ВОВ, инвалиды 1 и 2 группы Полное освобождение. Инвалидам 3 группы предоставляется скидка в размере 50%
Калужская область Граждане со званиями Героев, участники ВОВ, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, многодетные родители, а также владельцы транспортных средств с электродвигателями Без ограничений, освобождение полное
Тульская область Ветераны боевых действий, Герои РФ или СССР, инвалиды, чернобыльцы Без ограничений. Один из многодетных родителей может получить освобождение при условии, что мощность мотоцикла не превышает 20 л.с.
Курская область Герои, ветераны, почетные граждане области, инвалиды, ликвидаторы ЧАЭС, многодетные родители, пенсионеры Только на легковые автомобили. Мотоциклисты льгот не имеют

Сроки и способы уплаты налога

Граждане обязаны оплачивать до 1 декабря года, за который должен быть совершен платеж. Например, за период с 2018 по 2020 гг. оплата производится до 01.12.2019г., а с 2020 по 2020 г. – до 01.12.2020г.

При нарушении сроков будет начисляться пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.
Чтобы оплатить налог вовремя, стоит воспользоваться любым из удобных способов:

  • Посетить отделение Сбербанка. Полученная от ИФНС квитанция предоставляется сотруднику банка, платеж он проводит самостоятельно после получения денег от клиента.
  • При помощи банкомата Сбербанка. Для этого понадобится квитанция – информация с нее вводится в меню устройства согласно подсказкам. После выполнения операции рекомендуется взять чек и сохранить его.
  • Используя онлайн-сервисы. Если есть личный кабинет с привязанной пластиковой картой, достаточно выбрать вид платежа, ввести реквизиты плательщика и получателя, определиться с картой для списания и подтвердить операцию.

Деньги будут перечислены в течение нескольких дней, но срок зависит от условий конкретного финансового учреждения.

Наиболее приемлемым способом при наличии задолженности является использование портала «Госуслуги». Если на нем есть авторизованный аккаунт, для оплаты налога на мотоцикл вместе с пеней необходимо выполнить следующее:

  1. Пройти идентификацию, введя логин и пароль.
  2. Перейти во вкладку «Услуги», затем выбрать «Налоги» и «Узнать задолженность».
  3. Заполнить заявление по форме.
  4. . Дождаться ответа. В систему поступит документ с описанием всех долгов по налогам вместе с пеней.

Внимание! После заполнения электронной квитанции по оплате налога через любой онлайн-сервис необходимо сохранять квитанцию. Ее можно отправить на email. Это делается для того, чтобы при предъявлении ИФНС претензий и начислении пени налогоплательщик мог доказать, что свои обязательства перед государством он выполнил вовремя.

Сумма налога на транспорт для мотоциклистов зависит от мощности техники и региона проживания. В некоторых субъектах действуют сниженные ставки, благодаря чему можно ограничиться минимальными тратами.

Транспортный налог на мотоцикл, квадроцикл и снегоход в 2020 году

Несмотря на то что владельцы мотоциклов, снегоходов и квадроциклов не пользуются своими ТС круглый год, это не освобождает их от уплаты транспортного налога (ТН). Автоналог рассчитывается по тем же правилам, что и для автомобилей, и должен быть уплачен не позднее 1 декабря. Стоимость ТН отличается в зависимости от региона проживания владельца и количества лошадиных сил, но посчитать его не так уж и сложно.

Вычислить, какой налог на мотоциклы, квадроциклы и снегоходы ожидает в этом году, вам поможет онлайн-калькулятор на нашем сайте. А в статье ниже мы расскажем, как рассчитать налог вручную, без калькулятора, а также в чем проблема расчета автоналога для квадроцикла и как ее решить.

Калькулятор для расчета транспортного налога на мотоцикл в 2020 году

Чтобы узнать, какой в этом году вам придется уплатить налог воспользуйтесь бесплатным онлайн-калькулятором нашего сайта. Так как налоговые ставки, используемые для расчета, отличаются по регионам, чтобы рассчитать дорожный налог на мотоцикл, выберите из этого списка свой регион и введите необходимые данные в калькулятор на новой странице.

Посмотреть в моем регионе

Выберите свой регион
77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва 78, 98, 178 Санкт-Петербург
01 Республика Адыгея 30 Астраханская область 57 Орловская область
02, 102 Республика Башкортостан 31 Белгородская область 58 Пензенская область
03 Республика Бурятия 32 Брянская область 59, 81, 159 Пермский край
04 Республика Алтай 33 Владимирская область 60 Псковская область
05 Республика Дагестан 34, 134 Волгоградская область 61, 161 Ростовская область
06 Республика Ингушетия 35 Вологодская область 62 Рязанская область
07 Кабардино-Балкария 36, 136 Воронежская область 63, 163 Самарская область
08 Республика Калмыкия 37 Ивановская область 64, 164 Саратовская область
09 Карачаево-Черкессия 38, 85, 138 Иркутская область 65 Сахалинская область
10 Республика Карелия 39, 91 Калининградская область 66, 96, 196 Свердловская область
11 Республика Коми 40 Калужская область 67 Смоленская область
12 Республика Марий Эл 41, 82 Камчатский край 68 Тамбовская область
13, 113 Республика Мордовия 42, 142 Кемеровская область 69 Тверская область
14 Республика Саха (Якутия) 43 Кировская область 70 Томская область
15 Республика Северная Осетия 44 Костромская область 71 Тульская область
16, 116 Республика Татарстан 45 Курганская область 72 Тюменская область
17 Республика Тыва 46 Курская область 73, 173 Ульяновская область
19 Республика Хакасия 47 Ленинградская область 74, 174 Челябинская область
21, 121 Чувашская Республика 48 Липецкая область 75, 80 Забайкальский край
22 Алтайский край 49 Магаданская область 76 Ярославская область
23, 93, 123 Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750 Московская область 79 Еврейская АО
24, 84, 88, 124 Красноярский край 51 Мурманская область 83 Ненецкий АО
25, 125 Приморский край 52, 152 Нижегородская область 86, 186 Ханты-Мансийский АО
26, 126 Ставропольский край 53 Новгородская область 87 Чукотский АО
27 Хабаровский край 54, 154 Новосибирская область 89 Ямало-Ненецкий АО
28 Амурская область 55 Омская область 95 Чеченская Республика
29 Архангельская область 56 Оренбургская область

Рассчитывая стоимость дорожного налога, обязательно указывайте в калькуляторе тип ТС. Если вы хотите узнать автоналог для квадроцикла, выберите в типе ТС “Мотоцикл, мотороллер”.

Как вычислить транспортный налог на квадроцикл, мотоцикл или снегоход вручную

Физлица не обязаны рассчитывать данный налог, за них это делает налоговая. Но знать, откуда в письме из налоговой берутся эти числа, тоже бывает полезно. Так, если вам кажется, что автоналог рассчитали неверно, вы всегда сможете это проверить и при необходимости оспорить.

Формула для вычисления ТН на мотоциклы, квадроциклы и снегоходы та же, что и для других машин:

Автоналог = (Кол-во лошадиных сил) х (Налоговая ставка для данного ТС в регионе) х (Кол-во месяцев владения ТС в году/12)

Так, чтобы самостоятельно рассчитать автоналог, необходимо:

Посмотреть в документах точную мощность двигателя в л.с.

Узнать ставку налога для машины такой мощности для вашего региона.

Правильно посчитать кол-во месяцев владения машиной, если вы были ее собственником не полный год.

Давайте для примера рассчитаем транспортный налог на снегоход, который нам придет в 2020 году. Находим значения для формулы:

1 Кол-во лошадиных сил = 9,3 л.с. – Мощность двигателя смотрим в паспорте на снегоход.

2 Налоговая ставка = 25 руб. – Владелец ТС проживает в Санкт-Петербурге. Находим в таблице выше Спб и смотрим ставку налога для снегохода мощностью менее 50 л.с. Ставка = 25 руб.

3 Кол-во месяцев владения ТС за год = 4/12 – Если вы были собственником ТС полный год, не учитывайте этот показатель. В нашем случае снегоход был поставлен на учет 10 сентября 2016 года. А значит, в прошлом году мы владели машиной с сентября по январь, то есть 4 полных месяца из 12.

Если бы мы поставили ТС на учет 16 сентября или позже, то сентябрь бы не учитывался за полный месяц, и время владения бы составило 3/12.

Подставляем значения в формулу: Автоналог = 9,3 х 25 х 4/12

В 2020 году мы заплатим за снегоход всего 77,5 руб. Но в следующем мы уже будем платить за полный год, а не за 4 месяца, а значит, эта сумма вырастет до 232,5 руб.

Какую налоговую ставку использовать для расчета транспортного налога для квадроцикла

Владельцы квадроциклов могут столкнуться с вопросом, по каким ставкам рассчитывать автоналог. Так как отдельной категории для квадроциклов в таблице ставок нет, налог в ФНС считают по одной из трех категорий:

Мотоциклы и мотороллеры;

Снегоходы и мотосани;

Другие самоходные ТС.

В связи с этим ТН на один и тот же квадроцикл в одном регионе может отличаться в несколько раз. Рассчитывать же автоналог на квадроциклы следует по ставкам мотороллеров и мотоциклов.

Если вы не согласны с категорией, к которой причислили ваше ТС для вычисления суммы налога, обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением для перерасчета. Бланк заявления вы найдете в приложениях к налоговому уведомлению. Ответ вы получите в течение 30 дней.

Транспортный налог на мотоцикл

По российскому налоговому законодательству собственники мототехники должны уплачивать транспортный налог на мотоцикл. В этой статье рассмотрим правила его расчета, правовые основы, особенности уплаты и налоговые ставки.

Правовые основы налогообложения

Транспортный налог — один из видов имущественных фискальных платежей, который граждане уплачивают по квитанциям налоговой службы, не сильно вникая в тонкости налогообложения. Вопросы возникают, когда сумма платежа значительно больше или ниже той, что платит владелец аналогичного транспорта.

Насколько правильно производят расчеты инспекторы ФНС, не переплачивает ли собственник или, наоборот, не возникнет ли при обнаружении ошибки задолженность за предыдущие годы — это лишь небольшой перечень вопросов, требующих ответов. Разберемся в особенностях законодательства по данной теме.

Правила расчета и уплаты транспортного налога регулируются главой 28 НК РФ. Она закладывает принципы взимания платежа. Субъекты РФ разрабатывают собственные законы, определяющие процесс налогообложения на своей территории. Вопросы, находящиеся в ведении региональных законодательных органов, определены главой 28 НК РФ. В частности, субъекты РФ самостоятельно определяют:

  • налоговые ставки в пределах установленных федеральным законодательством норм;
  • льготные категории плательщиков;
  • сроки погашения обязательств.

Это приводит к разнообразию налоговых норм по рассматриваемому платежу в разных регионах.

Кто должен платить транспортный налог на мотоцикл

Статья 357 НК РФ устанавливает:

Налогоплательщиками налога… признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения…

Мотоциклы и мотороллеры признаются объектом обложения согласно ст. 358 НК РФ. То есть обязанности налогоплательщика появляются после постановки мототехники на учет в дорожной инспекции. ФНС определяет сумму обязательств на основании данных, полученных из ГИБДД.

Владельцами мотосредств могут быть юридические и физические лица. Первые самостоятельно считают и платят налог. Гражданам все расчеты производят сотрудники налоговой службы и высылают уведомление об уплате.

Не нужно регистрировать мотоциклы, относящиеся к спортинвентарю, — кроссовые и питбайки. Их владельцы не являются налогоплательщиками, но и использовать эти машины на общих дорогах запрещено. Некоторые виды кроссовых мотоциклов могут быть оборудованы для езды на обычной трассе. Эти мотосредства нужно поставить на учет в общем порядке и ежегодно платить обязательный сбор.

Особенности уплаты налога при купле-продаже

При отсутствии регистрации в ГИБДД, инспекторы ФНС не смогут посчитать сумму платежа, и владелец не получит квитанцию. Этим часто пользуются недобросовестные покупатели.

По договору купли-продажи обязанность по перерегистрации имущества возложена на покупателя. По разным причинам он может уклоняться от учета. Тогда квитанции на оплату налога будут приходить предыдущему собственнику. Пересчет обязательств и доказывание факта продажи могут отнять много времени и сил, а также потребовать дополнительных расходов.

Во избежание перспектив дополнительной бумажной волокиты и разбирательств, продавцу следует через некоторое время после сделки узнать, числится ли на нем переданное по договору ТС. Зарегистрировать мотоцикл новый собственник должен в течение 10 дней после сделки. Если покупатель не зарегистрировал мототехнику на себя в установленный срок, транспорт лучше объявить в розыск. Справка из дорожной службы принимается налоговым органом для пересчета обязательств.

Кроме фискального сбора, продавцу в такой ситуации могут грозить и другие неприятности:

  1. Будут приходить штрафы за нарушения ПДД.
  2. Старый собственник может быть признан виновником аварии, совершенной новым хозяином.
  3. Бывшего владельца могут обязать выплачивать ущерб, причиненный покупателем ТС.

Чтобы избежать проблем, необходимо отслеживать перерегистрацию мототранспорта после продажи.

Раньше автомобили и мотоциклы часто продавались по доверенности. Сейчас подобная практика устарела. Собственники, передавшие машины по доверенности с возможностью владеть и распоряжаться транспортом до 30.07.2002, освобождены от уплаты налога. Для исключения из числа налогоплательщиков им необходимо уведомить налоговый орган о сделке. Обязанность по уплате сбора переходит на лицо, указанное в доверенности (ст. 357 НК РФ).

Как рассчитать налог на мотоцикл

Формула расчета суммы налога достаточно проста. Размер платежа за год равен произведению мощность машины и ставки налога (п.2 ст. 362 НК РФ).

Если мотосредство продано или куплено в середине года, нужно годовую сумму сбора умножить на результат деления количества месяцев владения имуществом к общему числу месяцев в году. При этом месяц покупки или продажи ТС считается целым числом, если мотоцикл находился в собственности полмесяца или дольше. Так, при покупке месяц приобретения ТС считается, если транспорт получен в первые 15 дней. При продаже месяц проведения сделки принимается полным, если дата договора стоит после 15 числа (п. 3 ст. 362 НК РФ).

Калькулятор транспортного налога на мотоцикл поможет рассчитать сумму платежа в 2020 году. Для определения размера обязательства нужно ввести:

  • территорию проживания владельца;
  • год расчета;
  • вид транспорта;
  • мощность ТС;
  • период владения в месяцах.


В сети можно найти много онлайн-калькуляторов, но лучше использовать надежный сервис — официальный сайт, созданный налоговой службой . Ведь неактуальная информация может исказить размер платежа.

Ставки транспортного налога

База для принятия ставок налога установлена статьей 361 НК РФ. Для мототехники она составляет от 2 до 10 рублей на одну лошадиную силу.

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) Налоговая ставка (в рублях)
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно 2
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно 4
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт) 10

Региональные акты могут уменьшать или увеличивать ставки, но не больше чем в 5 раз от базы. Территориальные власти могут устанавливать собственную дифференциацию показателей по категориям мотосредств и срокам их эксплуатации.

Калькулятор дорожного налога на мототехнику добавляет поля для ввода начальных данных. Например, при расчете суммы платежа в Иркутской области калькулятор попросит дополнительно внести год выпуска ТС.

В таблице представлены налоговые ставки по некоторым субъектам РФ в 2020 году.

Субъект РФ Налоговая ставка (в рублях)
Объект обложения – Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 лошадиных сил от 20 до 35 лошадиных сил больше 35 лошадиных сил
77 город Москва 7 15 50
50 Московская область 9 16 50
78 город Санкт-Петербург 10 20 От 35 до 90 л.с. – 30
от 90 л.с. и выше – 50
47 Ленинградская область 10 20 50
14 Республика Саха-Якутия 4 8 20
61 Ростовская область 4 7 25
49 Магаданская область 3 6 15
21 Республика Чувашия 5 12 27
05 Республика Дагестан 4,2 7,5 25

В Краснодарском крае разграничение ставок по мощности отличается от базового (ст. 2 Закона от 19.11.2003 № 639-КЗ).

Наименование объекта обложения Налоговая ставка (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 35 л.с. включительно 8
свыше 35 л.с. до 50 л.с. включительно 15
свыше 50 л.с. до 100 л.с. включительно 20
свыше 100 л.с. 50

Иркутская область налоговые ставки поставила в зависимость не только от мощности, но и от года выпуска транспорта (ст. 1 Закона от 04.07.2007 N 53-оз).

Наименование объекта обложения Налоговая ставка (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с года, следующего за годом выпуска которых по состоянию на 1 января текущего года прошло менее 7 лет, с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно 4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 до 25,74 кВт) включительно 7
Свыше 35 л.с. до 40 л.с. (свыше 25,74 кВт до 29,42 кВт) включительно 10
свыше 40 л.с. (свыше 29,42 кВт) 13
Мотоциклы и мотороллеры с года, следующего за годом выпуска которых по состоянию на 1 января текущего года прошло 7 лет и более, с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно 2,5
свыше 20 л.с. до 35 л.с. включительно 5
свыше 35.с. до 40 л.с. включительно 6
свыше 40 л.с. 8

При расчете налоговые вычеты не применяются.

Налоговые льготы

Власти субъекта РФ самостоятельно определяют льготные категории налогоплательщиков, а также размер льготы. Обычно это социально незащищенные слои населения и заслуженные лица:

  • граждане, пострадавшие в результате бедствий;
  • пенсионеры;
  • ветераны ВОВ;
  • многодетные семьи;
  • инвалиды и др.

Для физических лиц льгота предоставляется, как правило, только по одному ТС. Если гражданин владеет автомобилем и мотоциклом или несколькими мотосредствами, следует самостоятельно выбрать, по какой транспортной единице уменьшить (не платить) сбор. Для получения льготы физ. лица должны предоставить налоговому органу заявление и подтверждающие документы.

Юридическим лицам законодатели дают право снизить либо не платить налог, если организации оказывают социально значимые для региона услуги. Например, предоставляют работу инвалидам, оказывают медицинскую помощь и т. п.

Перечень льготных категорий налогоплательщиков можно уточнить в налоговом органе по месту нахождения транспорта.

Сроки уплаты налога

Статья 363 НК РФ обязывает налогоплательщиков физических лиц уплатить налог до 1 декабря года, следующего за отчетным. Хотя большинство субъектов РФ придерживается указанных сроков, некоторые региональные законы определяют иные периоды уплаты фискального платежа. Так, в Дагестане в 2015 году средства требовалось перечислить до 1 октября следующего года. С 2016 года период уплаты установлен согласно положениям Налогового кодекса РФ.

Сроки предоставления отчетов, уплаты налога юридическими лицами определяются законами субъектов РФ.

Резюме

Транспортный налог на мотоциклы уплачивается согласно положениям Налогового кодекса и законодательных актов субъектов РФ. Региональные законы определяют основные показатели для расчета — ставки, льготы, сроки уплаты. Калькулятор транспортного налога на мотоцикл поможет определить сумму платежа в 2020 году, однако при его использовании важно учитывать актуальность механизма расчета.

Надеемся, представленная информация будет полезна всем любителям мотоциклов. Удачи на дорогах!

Калькулятор предоставлен сайтом calcus.ru

Получите ответ в течение 5 минут!

Ваша заявка была принята и в ближайшее время с Вами свяжется наш юрист.

Налог на мотоцикл: как рассчитать, тарифы в 2020 году

Обязательство по уплате транспортного налога на мотоциклы устанавливается гл. 28 НК РФ. В ст. 361 НК РФ говорится, что власти регионов вправе самостоятельно устанавливать налоговые ставки для расчета общей суммы, поэтому стоимость к уплате будет отличаться в зависимости от субъекта проживания налогоплательщиков и мощности мототехники.

Тарифы дорожного налога на мото по регионам

В 2020 году для разных регионов установлены следующие ставки при расчете налогов для мотоциклистов:

Субъект Количество л.с. Стоимость за одну л.с. (руб.)
Москва До 20 л.с 7
От 20 до 35 15
От 35 50
Санкт-Петербург До 20 10
От 20 до 35 20
От 35 до 90 30
От 90 50
Воронеж До 20 л.с. 4
От 20 до 35 8
35-40 20
Более 40 50
Владимир До 20 л.с. 2
20-35 5
Свыше 35 л.с. 20
Белгород До 20 10
20-35 20
Свыше 35 50
Волгоград До 20 6
20-36 10
Более 36 24
Иркутск С года выпуска прошло менее 7 лет Более 7 лет
До 20 л.с. – 4 руб. До 20 л.с.-2 руб. 50 коп.
20-35 – 7 руб. 20-35 – 5 руб.
35-40 – 10 руб. 35-40 – 6 руб.
Свыше 40 – 13 руб. Более 40 – 8 руб
ЯНАО До 20 л.с. 6
20-35 16
35-50 25
Более 50 50
Мурманск До 20 4
20-35 8
Более 35 25
Карелия До 20 7
20-35 10
35-38 30
Свыше 38 30
Севастополь До 20 2
20-35 4
Более 35 10
Краснодарский край До 35 8
35-50 15
50-100 35
Более 100 л.с. 50
Архангельская область До 20 6
20-36 12
Свыше 36 л.с. 50

Если сравнивать текущие показатели с предыдущими годами, налоговые ставки в регионах практически не изменились.

Как рассчитать транспортный налог на мотоцикл

Чтобы посчитать величину транспортного налога, достаточно знать налоговую ставку и мощность своей техники. Расчет ведется по такой формуле:

КЛ х НС, где КЛ – это количество лошадиных сил, а НС – ставка, действующая в субъекте проживания налогоплательщика.
Рассмотрим детальный пример:

У гражданина есть мотоцикл мощностью 50 л.с., он проживает в Москве. Сумма к уплате в пользу государства будет рассчитана так:

50 х 50 = 2 500 руб.

Если мощность мотоцикла минимальная (20 л.с.), налог в столице будет составлять 1 000 руб.

Перед тем, как заплатить налог, рекомендуется воспользоваться онлайн-калькулятором. Для этого достаточно ввести свой регион проживания, выбрать категорию транспортного средства и параметры его мощности. Сумма будет считаться автоматически.

Почему нужно платить транспортный налог на мотоцикл

Самая главная причина, по которой уплата налога на транспорт обязательна для всех собственников – начисление пени при несвоевременном внесении денег. На 2020 год ее размер за каждый день просрочки составляет 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка.

Внимание! Несколько лет назад транспортный налог расходовался регионами исключительно для развития и улучшения дорожной инфраструктуры, а деньги плательщиков поступали в специализированные фонды. Сейчас такого нет, и администрация субъекта вправе потратить финансы на любые нужды: строительство детских садов, школ, больниц и пр.

Таким образом, транспортный налог – это лишь формальное название, но фактически он может распределяться на другие расходы регионов.

Есть ли льготы по транспортному налогу для мотоциклистов

В РФ есть социально защищенные категории граждан, которым предоставляется ряд льгот, в т.ч. и по транспортному налогу. Особенности их получения зависят от региона проживания – власти вправе самостоятельно решать, кому именно давать привилегии.

Чаще всего налоговыми послаблениями пользуются следующие граждане:

  1. Инвалиды.
  2. Многодетные семьи.
  3. Герои СССР и РФ.
  4. Участники, ветераны и инвалиды боевых действий.
  5. Усыновители или опекуны.
  6. Пенсионеры.
  7. Военные пенсионеры.
  8. Ветераны ВОВ.

Чтобы воспользоваться льготой по налогу на транспорт, необходимо получить в Соцзащите удостоверение, дающее право на них, после чего обратиться в территориальное отделение ИФНС с заявлением по форме 1150063.Как говорилось ранее, круг лиц, имеющих право на государственные преференции, устанавливается местными властями. На данный момент он выглядит так:

Регион Кому дается льгота Ограничения
Москва Ветераны ВОВ, Герои СССР, ветераны боевых действий, инвалиды 1 и 2 групп, бывшие узники концлагерей, многодетные семьи и усыновители в них, пострадавшие на ЧАЭС; граждане, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, один из родителей или опекунов инвалида детства Ограничения отсутствуют, льгота предоставляется вне зависимости от мощности техники
Московская область Герои РФ или СССР, чернобыльцы, участники ВОВ, инвалиды 1 и 2 группы Полное освобождение. Инвалидам 3 группы предоставляется скидка в размере 50%
Калужская область Граждане со званиями Героев, участники ВОВ, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, многодетные родители, а также владельцы транспортных средств с электродвигателями Без ограничений, освобождение полное
Тульская область Ветераны боевых действий, Герои РФ или СССР, инвалиды, чернобыльцы Без ограничений. Один из многодетных родителей может получить освобождение при условии, что мощность мотоцикла не превышает 20 л.с.
Курская область Герои, ветераны, почетные граждане области, инвалиды, ликвидаторы ЧАЭС, многодетные родители, пенсионеры Только на легковые автомобили. Мотоциклисты льгот не имеют

Сроки и способы уплаты налога

Граждане обязаны оплачивать до 1 декабря года, за который должен быть совершен платеж. Например, за период с 2018 по 2020 гг. оплата производится до 01.12.2019г., а с 2020 по 2020 г. – до 01.12.2020г.

При нарушении сроков будет начисляться пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.
Чтобы оплатить налог вовремя, стоит воспользоваться любым из удобных способов:

  • Посетить отделение Сбербанка. Полученная от ИФНС квитанция предоставляется сотруднику банка, платеж он проводит самостоятельно после получения денег от клиента.
  • При помощи банкомата Сбербанка. Для этого понадобится квитанция – информация с нее вводится в меню устройства согласно подсказкам. После выполнения операции рекомендуется взять чек и сохранить его.
  • Используя онлайн-сервисы. Если есть личный кабинет с привязанной пластиковой картой, достаточно выбрать вид платежа, ввести реквизиты плательщика и получателя, определиться с картой для списания и подтвердить операцию.

Деньги будут перечислены в течение нескольких дней, но срок зависит от условий конкретного финансового учреждения.

Наиболее приемлемым способом при наличии задолженности является использование портала «Госуслуги». Если на нем есть авторизованный аккаунт, для оплаты налога на мотоцикл вместе с пеней необходимо выполнить следующее:

  1. Пройти идентификацию, введя логин и пароль.
  2. Перейти во вкладку «Услуги», затем выбрать «Налоги» и «Узнать задолженность».
  3. Заполнить заявление по форме.
  4. . Дождаться ответа. В систему поступит документ с описанием всех долгов по налогам вместе с пеней.

Внимание! После заполнения электронной квитанции по оплате налога через любой онлайн-сервис необходимо сохранять квитанцию. Ее можно отправить на email. Это делается для того, чтобы при предъявлении ИФНС претензий и начислении пени налогоплательщик мог доказать, что свои обязательства перед государством он выполнил вовремя.

Сумма налога на транспорт для мотоциклистов зависит от мощности техники и региона проживания. В некоторых субъектах действуют сниженные ставки, благодаря чему можно ограничиться минимальными тратами.

Налог на мотоцикл

Долг каждого гражданина – выплата налогов. Наши деньги идут на нас же. Улучшаются дороги, строятся больницы и школы. Но это одна сторона медали. А с другой стороны налогом государство воздействует на своих граждан. Все зависит от того, как государство подходит к вопросам налогообложения.

Обсуждая изменения к налоговому кодексу в отношении автовладельцев, базовые ставки налога на автомобильные средства должны были поднять в два раза. Но масса протестов, которые прошли по всей стране, заставили пересмотреть их. В конце концов, закон гласит, что ставки остались на уровне 2003 года, но каждый региональный орган власти имеет право изменять эти самые ставки в десять раз, как в сторону увеличения, так и уменьшить их.

Транспортный налог на мотоцикл

Как гласит Налоговый кодекс Российской Федерации, раз в год владельцам мотоциклов нужно платить налог с каждой лошадиной силы. При мощности двигателя до 20 лошадиных сил ставка два рубля, от 20 до 35 лошадиных сил – ставка поднимается до четырех рублей. Если мотоцикл обладает мощным двигателем, выше 35 л.с. – платить придется десять рублей. Под этот десятирублевый тариф также попадают грузовики и автобусы, имеющие до двухсот лошадиных сил.

Получается, что ущерб дорогам мотоциклы наносят такой же, как и грузовики и автобусы. При этом не учитывается и то, что в большинстве своем на байках мотоциклисты по нашим дорогам ездят от силы не более шести месяцев, только в теплое время года. Они более легкие по сравнению с автомобилями, не простаивают в пробках, не занимают много места на парковках. Но расчет один, и от этого никуда не деться.

Воспользовавшись своим правом менять базовую ставку данного налога, многие регионы значительно подняли ее, вплоть до ста рублей за мощные мотоциклы с двигателем выше 35 л.с.

Таблица 1. Базовые ставки и стоимость содержания мотоцикла.

Регион Мощность Ставка за 1 л.с. (рублей)
Москва До 20 л.с. 7
Больше 20 л.с. до 35 л.с. 15
от 35 л.с. 50
СПБ До 20 л.с. 10
Больше 20 л.с. до 35 л.с. 20
от 35 л.с. 50
Воронеж До 20 л.с. 4
Больше 20 л.с. до 35 л.с. 8
от 35 л.с. 20
Екатеринбург До 20 л.с. 5
Больше 20 л.с. до 35 л.с. 12
от 35 л.с. 45
Саратов До 20 л.с. 4
Больше 20 л.с. до 35 л.с. 15
от 35 л.с. 50
Омск До 20 л.с. 5
Больше 20 л.с. до 35 л.с. 8
от 35 л.с. 30

Таблица 2. Региональные налоговые ставки в зависимости от лошадиных сил.

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): Коэф.
до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно 9
свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно 15
свыше 35 л. с. (свыше 25,74 кВт) 50

Калькулятор налога на мотоцикл

Задолженность по штрафам и налогам

Очень многие владельцы мотоциклов абсолютно ничего не знают о налогах, которые они должны платить. Но незнание закона не освобождает нас от его уплаты. Если налог на мотоцикл не оплачен в указанное время, на автовладельца накладывается штраф, и дополнительно начисляются пени за каждый день просрочки.

Платить налог на мотоцикл обязано то лицо, на которого зарегистрировано данное транспортное средство. Оплата налога производится тогда, когда вы получите от налоговой службы уведомление. Это касается физических лиц. В каждом регионе устанавливаются свои сроки оплаты налога.

Если вы не знаете свою задолженность по штрафам и налогам, это можно узнать двумя способами. Первый – вам об этом скажут в налоговой инспекции, если вы туда обратитесь. Есть и второй способ. Сайт Федеральной Налоговой службы открыл информационный сервис, как «Личный кабинет налогоплательщика». После ввода своих данных вы получаете всю необходимую информацию.

Задолженность по налогам и штрафам по фамилии

Дорожный налог и замена его на транспортный

Многих путает название налога. Который из них правильнее, дорожный налог или транспортный? Дело в том, что дорожный налог взимался с автовладельцев для того, чтобы было, на что содержать наши дороги. Но в 2003 году его заменили транспортным налогом. Это не целевой налог, но он включает в себя и расходы на дорожные работы.

Но в нашей жизни все меняется. К 2020 году наше правительство планирует построить новые дороги общей протяженностью четыре тысячи километров, которые будут платными. И есть вероятность, что транспортные налоги будут заменены опять же дорожным, который будет называться покилометровым налогом.

Транспортный налог на мотоцикл 2017

Транспортный налог на мотоцикл – это обязательная государственная пошлина, которую приходится платить каждому владельцу мототехники. Правила начисления и способы оплаты налогов на мотоциклы и любые другие транспортные средства установлены в Налоговом Кодексе РФ. В законе прописаны правила по расчету и взысканию данного налога.

Уведомление об оплате транспортного налога должно быть вручено адресату не позднее первого июня следующего за налоговым периодом года. В этом уведомлении указывается объект налогообложения (в рассматриваемом случае — мотоцикл), ставка, способ расчета, а также порядок и сроки оплаты.

Если дорожный налог на мотоцикл не уплачен в срок, то владелец транспортного средства получит письменное требование о недоимке, в котором будет указана сумма с пеней.

Итак, вы стали обладателем заветной мототехники. Уже сейчас вы можете узнать, о том, каким будет транспортный налог на мотоцикл 2017 года. Вам не нужно подавать в налоговую службу информацию о вашей технике. Необходимую информацию передаст ГАИ. На ваш адрес будет выслано уведомление только в следующем году после приобретения мотоцикла. Его следует оплатить в указанный срок.

Как рассчитывается налог на мотоцикл 2017?

Чем более мощный у вас байк, тем больше будет налог. Формула, по которой производится расчет налога на мотоцикл, проста. Необходимо умножить региональную налоговую ставку на мощность в лошадиных силах и на период, составляющий, как правило, 1 год или фактический период владения транспортным средством.

Приведем эти ставки в таблице:

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): Коэф.
до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно 9
свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно 15
свыше 35 л. с. (свыше 25,74 кВт) 50

При этом, каждый регион может менять эти ставки, однако не более чем в 10 раз. Например, в Амурской области минимальная ставка составляет всего 6 рублей, а максимальная – 30 рублей. Вам интересно, какой налог на мотоциклы на Чукотке? Всего 2-10 рублей за 1 лошадиную силу.

Чем грозит неуплата?

Несвоевременная оплата налога карается штрафом. Некоторые владельцы мотоциклов не платят пошлину, игнорируют судебные постановления, штрафы и прочее. Для таких неплательщиков может быть ограничен выезд за границу.

Рекомендуем вам обратить внимание на детали купли-продажи мотоцикла. Если вы продали или купили мотоцикл не снятый с учета, то налог будет платить владелец, указанный в данных при регистрации, то есть – угадайте кто? Правильно, Вы!


Источники:
http://jurconsull.ru/avtomobil/transportnyj-nalog-na-motocikl/
http://zakon-auto.ru/info/autonalog/transportniy-nalog-na-moto.php
http://avtopravil.net/transportnyy-nalog-na-mototsikl.html
http://jurconsull.ru/avtomobil/transportnyj-nalog-na-motocikl/
http://motoking.ru/sovety/nalog_na_motocikl_kak_uznat_svoyu_zadolzhennost_po
http://motoholder.ru/poleznoe/nalog-na-mototsikl
http://rulipozakonu.ru/nalog/nalog-na-roskosh-avtomobilei/

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Москва, Московская обл. +7(499)113-16-78

СПб, Ленинградская обл. +7(812)603-76-74

Звонки бесплатны. Работаем без выходных!

Ссылка на основную публикацию